公立医院2022上半年经济运行情况分析报告
（以下分析内容重点与2021上半年同期对比分析，重点分析医疗收支、医疗服务业务量变化，以及财政资金补助结构变化、资金金额变化以及政策影响等；分析模板内容作参考，单位可根据自身情况调整分析内容，下文中红字内容请自行删除）
单位2022上半年经济运行整体情况描述·····。
一、单位资源配置整体情况
（一）单位基本情况
1.单位简介。（简介包括单位科室设置、新开设业务情况、教学研情况、公共卫生服务以及医疗业务恢复情况等等···。）
2.医疗业务量现状。（单位门诊、住院业务开展情况，床位设置情况；教学研开展情况等。）
3.人员变动及人员结构现状。（单位在职职工人员情况，其中，卫技人员及其比例。）
（二）服务量及构成（分析近三年同期情况，可结合图表）
1.门诊服务量情况
单位门急诊人次数76801人次，近三年同期对比情况，占诊疗人次总数比例。
如：
2010-2022上半年门急诊人次数同期对比
年份 | 诊疗人次数 | 其中：门急诊 人次 | 增速 （±%） | 门急诊人 次数占诊疗人次 （±%） |
2020上半年 | ||||
2021上半年 | ||||
2022上半年 |
从增（减）量流向看，2022上半年单位新增（减少）xxx人次，主要原因是····。
2.住院服务量情况
单位出院人数4462人，近三年同期对比情况，增速情况。
如：
2010-2022上半年出院人数同期对比
年份 | 出院人数 | 入院人数 | 出院人数 同比增速 （±%） |
2020上半年 | 4062 | 3343 | -15.43% |
2021上半年 | 4170 | 4222 | 2.66% |
2022上半年 | 4462 | 4523 | 7.00% |
从增（减）量流向看，2022上半年单位出院人数同比增长301人，主要原因是门急诊人次增加,门诊收住院率提高。
（三）资产负债情况（分析近三年同期情况，可结合图表）
2022上半年，单位资产总额xx万元，近三年增减变化对比分析，增减主要原因是·····。其中，固定资产净值xx万元，固定资产成新率，近三年增减变化对比分析，增减主要原因是·····。
负债总额情况（包括流动负债情况、药品耗材负债情况），近三年增减变化对比分析，增减主要原因是·····。净资产总额情况，近三年增减变化对比分析；其中本期盈余、医疗盈余情况，增减主要原因是·····。
单位资产负债率情况，近三年增减变化对比分析，增减主要原因是····。
二、单位经济运行现状（分析近三年同期情况，可结合图表）
（一）收支情况分析
单位收支情况、结余情况，增减原因分析（可从政策影响、医保基金管控、成本管控、人员薪酬制度等等多方面综合分析）。
1.收入及构成分析。
（1）财政补助收入。
（2）医疗收入及构成。
结合单位医疗业务开展情况，分析近年医疗服务收入增减趋势（医疗服务占比持续上升还是依旧以药品收入为主）。
2022年医疗收入结构有所优化，药品收入、卫生材料收入同比下降，医疗服务性收入占比提高。一方面是医院加强了药品使用督查考核力度，另一方面是物价政策的调整，取消了耗材加成，上调了护理、治疗、手术等收费项目。
单位近三年医保结算基金收入分别xxx万元，占医疗收入比重分别是···。
从门诊收入和住院收入情况分析。
2.支出及构成分析。
单位总支出结构及明细金额，近三年同期对比。
（1）医疗业务支出及其构成。
（2）人员支出与薪酬情况分析。
包括人员支出水平、比重及变化，人员支出结构（基本工资、津贴补贴、绩效、社保、住房金等结构水平），薪酬情况（工资性收入水平，可按人员结构分类情况管分析）
（3）物耗（物耗是指药品费与卫生材料费，近三年同期对比分析）
3.收支结余情况分析
重点分析医疗盈余、财政资金盈余情况
（二）费用控制情况分析（近三年同期对比分析，可结合图表）
1.医疗费用（即医疗收入，下同）整体情况
2.门诊费用情况
（重点分析单位近三年门诊次均费用、门诊次均药品费用变动情况、原因）
3.住院费用情况
（重点分析单位近三年住院次均费用、住院次均药品费用、每床日收费水平、住院者平均住院天数等变动情况以及变动原因）
（三）财务运营能力与效果分析
1.资产负债率及偿债能力分析
（重点分析近三年单位资产负债率、流动比率、速动比率等指标，结合单位偿债计划、应付账款周转天数等管控情况分析）
2.运营能力分析
（可从单位收支结余率、百元医疗收入的医疗费用（不含药品、百元医疗收入消耗卫生材料（不含药品收入）、病床使用率、病床周转率、职工工作量、管理费用占费用总额··等运营指标分析，指标可参考卫生健康年报指标公式）
（四）经济运行的成效与经验
···
（分析评价单位预算成本等管控、开源节流、指标管控等成效）
三、存在的主要问题和困难
····
（结合公立医院综合改革效果，从收支、盈余结构，成本控制、节能减耗，医疗费用指标、医保、人员积极性等多方面综合分析）
1、医院“现金流”紧张
由于医保结算基金对账等有一定的时间差，在医保基金结算未到位前，医院需先行垫付资金，导致医院“现金流”紧张，影响到正常运行。
同时，疫情期间各级医院作为落实保护关心一线医务人员措施的责任主体，承担着临时工作补助、防疫津贴、加班补助等资金垫付任务，进一步加大了医院的“现金流”压力。
2、医院成本上升明显：常态化疫情防控背景下，一线防疫与预检分诊岗位人员紧缺、人力成本上
升；防疫材料成本增加，防护服、消毒液、检测试剂等需求量增加，卫生材料成本长；重新改造门诊预检分诊通道，新建或装修改造隔离病区等，均造成医院运行成本增加。
四、下一步工作计划和建议
····
（结合单位实际情况，提出可实施建议和计划）
